U modulima Finacijsko poslovanje i Knjiga primitaka i izdataka omogućeno je automatsko generiranje obrasca OPZ-STAT-1, te priprema datoteke u XML formatu za slanje na ePoreznu.Prema čl. 69. st. 9. Općega poreznog zakona (Nar. nov., br. 147/08., 18/11., 78/12., 136/12., 73/13. i 26/15. stupila je na snagu 17. ožujka 2015., obveza podnošenja Obrasca OPZ-STAT-1, statističkog izvješća Poreznoj upravi za potrebe utvrđivanja činjenica bitnih za oporezivanje. Obveznici sastavljanja statističkih izvještaja su porezni obveznici upisani u registar obveznika PDV-a koji na dan sastavljanja izvješća imaju u svojim poslovnim knjigama evidentirana dospjela, a nenaplaćena potraživanja, a koja su dospjela sukladno rokovima ispunjenja novčanih obveza propisanim posebnim propisom.Pod dospjelim, a nenaplaćenim potraživanjima se smatraju:

potraživanja temeljem dospjelih, a nenaplaćenih računa izdanih sukladno Zakonu o PDV-u,
potraživanja temeljem dospjelih, a nenaplaćenih računa izdanih sukladno OPZ-u.

O dospjelim, a nenaplaćenim potraživanjima obveznici su dužni sastavljati Obrazac OPZ-STAZ-1:

do 20. svibnja tekuće godine: za dospjele, a neplaćene račune sa stanjem na dan 31. ožujka tekuće godine, a koji nisu naplaćeni do 30. travnja tekuće godine,
do 20. kolovoza tekuće godine: za dospjele, a neplaćene račune sa stanjem na dan 30. lipnja tekuće godine, a koji nisu naplaćeni do 31. srpnja tekuće godine,
do 20. studenoga tekuće godine: za dospjele, a neplaćene račune sa stanjem na dan 30. rujna tekuće godine, a koji nisu naplaćeni do 31. listopada tekuće godine,
do 20. veljače tekuće godine: za dospjele, a neplaćene račune sa stanjem na dan 31. prosinca tekuće godine, a koji nisu naplaćeni do 31. siječnja tekuće godine.

Prvo statističko izvješće sastavlja se na dan 31. prosinca 2015. godine, a dostavlja se putem Obrasca OPZ-STAT-1 najkasnije do 20. veljače 2016.

Generiranje obrasca OPZ-STAT-1

U modulu Financijsko poslovanje ili Knjiga primitaka i izdataka pokrenite opciju Obrade/Obrazac OPZ-STAT-1.
U zaglavlje upišite slijedeće podatke:
- Datum - datum sastavljanja izvještaja
- Dospjeli računi nenaplaćeni na dan - za prvi obrazac upisuje se datum 31.12.2015.
- Nisu naplaćeni do dana - za prvi obrazac upisuje se datum 31.01.2016.

Klikom na dugme Generiranje program otvara listu konta otvorenih stavaka. Potrebno je odabrati konta sa kojih se prikupljaju otvoreni računi.

Nakon odabira konta generiraju se stavke obrasca - otvoreni računi prema zadanim parametrima. Dokument treba spremiti.
Za slanje na ePoreznu obrazac treba pripremiti u elektronskom obliku, klikom na dugme Elektronski format.

Korisnik popunjava kontakt podatke i ostale podatke koji su neophodni za elektronski format obrasca.
Klikom na dugme Spremi vrši se spremanje XML obrasca.

Stavke bez poreznog broja u obrascu OPZ-STAT-1

U elektronskom formatu obasca nije dopuštena stavka bez poreznog broja. Ukoliko se u obrascu nađu stavke u kojima partner nema porezni broj (otvorene stavke na partneru Nepoznati kupac, otvoreni računi kupaca iz trećih zemalja,...), takvi će iznosi biti iskazani u jednom zbroju, na poziciji III. Obrasca OPZ-STAT-1.

Na obrascu će pisati upozorenje o broju pronađenih stavaka bez poreznog broja.

Ažuriranje stavaka obrasca podacima iz arhivskih (prethodnih) evidencija

U tekućoj evidenciji generirat će se obrazac sa svim otvorenim računima. Međutim, kolona PDV i Osnovica bit će popunjene samo za one račune koji se nalaze u Knjizi URAIRA u tekućoj evidenciji. Ako se u bazi, primjerice, nalazi samo 2015. i 2016. godina, a prethodni promet je brisan, svi neplaćeni računi koji su stariji od 01.01.2015. godine u toj evidenciji nemaju podatak o PDV-u i osnovici (jer su ti podaci postojali u Knjizi IRA, ali su pobrisani i nalaze se samo u arhivskoj evidenciji). Zbog učestalosti ovakvih okolnosti kod korisnika, omogućili smo prikupljanje podataka o računima (PDV i osnovica) iz arhivskih evidencija.

U svakoj arhivskoj evidenciji (npr. 2014., 2013., 2012., 2011. i 2010. godina) potrebno je napraviti istu proceduru kao što je pojašnjeno u prethodnoj uputi. U svakoj od tih evidencija cilj je dobiti kreiranu XML datoteku. Najbolje je datoteku nazvati prema godini iz koje je nastala - npr. opz2014.xml, opz2013.xml,... i slično. Datoteke spremiti na disk.
U tekućoj evidenciji, u zaglavlju kreiranog Obrasca OPZ-STAT-1 kliknuti na dugme Ažuriraj stavke (XML).
Odabrati spremljenu XML datoteku iz prethodne evidencije.

Program će u spremljenoj XML datoteci pronaći račune koji se nalaze i u podacima iz prethodnih godina (prepoznat će ih po partneru, broju i datumu računa), te će za pronađene račune upisati u OPZ-STAT-1 obrazac izvorni iznos računa, iznos PDV-a, osnovice za PDV i plaćeni iznos računa.

Ponoviti postupak za svaku XML datoteku iz prethodnog razdoblja.

Ručno popunjavanje i korekcija podataka u obrascu OPZ-STAT-1

Kreirani obrazac dopušta izmjene u svim poljima. Ukoliko za neki račun nije upisan PDV i osnovica (jer npr. iz nekog razloga nema podataka iz arhivskih evidencija), program dozvoljava da se ti podaci upišu ručno. Također je potrebno voditi računa o tome da polja Broj računa i Porezni broj ne smiju biti prazna.

Obrazac se može sortirati po svakoj koloni, što će olakšati provjeru i korekcije.

Kreiranje obrasca OPZ-STAT-1 za slijedeće razdoblje

Postupak preuzimanja izvornih podataka o računu iz arhivskih XML datoteka potrebno je u pravilu napraviti samo jednom, na prvom OPZ-STAT-1 obrascu. Kad su izvorni podaci o računima u prvom obrascu ažurni, u obrascima za slijedeća razdoblja program će automatski prenositi upisane izvorne podatke.

Na ovoj stranici

Vezani sadržaj

Niste pronašli odgovor na pitanje?

Pretražite Bazu znanja ili pošaljite upite na

podrska@swing-consulting.hr

Browser not supported