Obrazac OPZ-STAT1
U aplikacijama FK-Financijsko knjigovodstvo i KPI-Knjiga primitaka i izdataka omogućeno je automatsko generiranje obrasca OPZ-STAT-1, te priprema datoteke u XML formatu za slanje na ePoreznu.Prema čl. 69. st. 9. Općega poreznog zakona (Nar. nov., br. 147/08., 18/11., 78/12., 136/12., 73/13. i 26/15. stupila je na snagu 17. ožujka 2015., obveza podnošenja Obrasca OPZ-STAT-1, statističkog izvješća Poreznoj upravi za potrebe utvrđivanja činjenica bitnih za oporezivanje.Obveznici sastavljanja statističkih izvještaja su porezni obveznici upisani u registar obveznika PDV-a koji na dan sastavljanja izvješća imaju u svojim poslovnim knjigama evidentirana dospjela, a nenaplaćena potraživanja, a koja su dospjela sukladno rokovima ispunjenja novčanih obveza propisanim posebnim propisom.Pod dospjelim, a nenaplaćenim potraživanjima se smatraju:
- potraživanja temeljem dospjelih, a nenaplaćenih računa izdanih sukladno Zakonu o PDV-u,
- potraživanja temeljem dospjelih, a nenaplaćenih računa izdanih sukladno OPZ-u.
O dospjelim, a nenaplaćenim potraživanjima obveznici su dužni sastavljati Obrazac OPZ-STAZ-1:
- do 20. svibnja tekuće godine: za dospjele, a neplaćene račune sa stanjem na dan 31. ožujka tekuće godine, a koji nisu naplaćeni do 30. travnja tekuće godine,
- do 20. kolovoza tekuće godine: za dospjele, a neplaćene račune sa stanjem na dan 30. lipnja tekuće godine, a koji nisu naplaćeni do 31. srpnja tekuće godine,
- do 20. studenoga tekuće godine: za dospjele, a neplaćene račune sa stanjem na dan 30. rujna tekuće godine, a koji nisu naplaćeni do 31. listopada tekuće godine,
- do 20. veljače tekuće godine: za dospjele, a neplaćene račune sa stanjem na dan 31. prosinca tekuće godine, a koji nisu naplaćeni do 31. siječnja tekuće godine.
Prvo statističko izvješće sastavlja se na dan 31. prosinca 2015. godine, a dostavlja se putem Obrasca OPZ-STAT-1 najkasnije do 20. veljače 2016.
Generiranje obrasca OPZ-STAT-1
1. U 
3.
- U aplikaciji Financijsko knjigovodstvo ili Knjiga primitaka i izdataka pokrenite opciju Obrade/Obrazac OPZ-STAT-1.
- U zaglavlje upišite slijedeće podatke:
- Datum - datum sastavljanja izvještaja
- - Dospjeli računi nenaplaćeni na dan - za prvi obrazac upisuje se datum 31.12.2015.
- - Nisu naplaćeni do dana - za prvi obrazac upisuje se datum 31.01.2016.
- Klikom na dugme Generiranje program otvara listu konta otvorenih stavaka. Potrebno je odabrati konta sa kojih se prikupljaju otvoreni računi.
4.
- Nakon odabira konta generiraju se stavke obrasca - otvoreni računi prema zadanim parametrima. Dokument treba spremiti.
- Za slanje na ePoreznu obrazac treba pripremiti u elektronskom obliku, klikom na dugme Elektronski format.
- Korisnik popunjava kontakt podatke i ostale podatke koji su neophodni za elektronski format obrasca.
- Klikom na dugme Spremi vrši se spremanje XML obrasca.
Stavke bez poreznog broja u obrascu OPZ-STAT-1
U elektronskom formatu obasca nije dopuštena stavka bez poreznog broja. Ukoliko se u obrascu nađu stavke u kojima partner nema porezni broj (otvorene stavke na partneru Nepoznati kupac, otvoreni računi kupaca iz trećih zemalja,...), takvi će iznosi biti iskazani u jednom zbroju, na poziciji III. Obrasca OPZ-STAT-1.
Na obrascu će pisati upozorenje o broju pronađenih stavaka bez poreznog broja.
Ažuriranje stavaka obrasca podacima iz arhivskih (prethodnih) evidencija
U tekućoj evidenciji generirat će se obrazac sa svim otvorenim računima. Međutim, kolona PDV i Osnovica bit će popunjene samo za one račune koji se nalaze u Knjizi URAIRA u tekućoj evidenciji. Ako se u bazi, primjerice, nalazi samo 2015. i 2016. godina, a prethodni promet je brisan, svi neplaćeni računi koji su stariji od 01.01.2015. godine u toj evidenciji nemaju podatak o PDV-u i osnovici (jer su ti podaci postojali u Knjizi IRA, ali su pobrisani i nalaze se samo u arhivskoj evidenciji). Zbog učestalosti ovakvih okolnosti kod korisnika, omogućili smo prikupljanje podataka o računima (PDV i osnovica) iz arhivskih evidencija.1. U
- U svakoj arhivskoj evidenciji (npr. 2014., 2013., 2012., 2011. i 2010. godina) potrebno je napraviti istu proceduru kao što je pojašnjeno u prethodnoj uputi. U svakoj od tih evidencija cilj je dobiti kreiranu XML datoteku. Najbolje je datoteku nazvati prema godini iz koje je nastala - npr. opz2014.xml, opz2013.xml,... i slično. Datoteke spremiti na disk.
- U tekućoj evidenciji, u zaglavlju kreiranog Obrasca OPZ-STAT-1 kliknuti na dugme Ažuriraj stavke (XML).
- Odabrati spremljenu XML datoteku iz prethodne evidencije.
4. Program Ručno popunjavanje i korekcija podataka u obrascu OPZ-STAT-1
- Program će u spremljenoj XML datoteci pronaći račune koji se nalaze i u podacima iz prethodnih godina (prepoznat će ih po partneru, broju i datumu računa), te će za pronađene račune upisati u OPZ-STAT-1 obrazac izvorni iznos računa, iznos PDV-a, osnovice za PDV i plaćeni iznos računa.
- Ponoviti postupak za svaku XML datoteku iz prethodnog razdoblja.
Ručno popunjavanje i korekcija podataka u obrascu OPZ-STAT-1
Kreirani obrazac dopušta izmjene u svim poljima. Ukoliko za neki račun nije upisan PDV i osnovica (jer npr. iz nekog razloga nema podataka iz arhivskih evidencija), program dozvoljava da se ti podaci upišu ručno. Također je potrebno voditi računa o tome da polja Broj računa i Porezni broj ne smiju biti prazna.
Obrazac se može sortirati po svakoj koloni, što će olakšati provjeru i korekcije.
Kreiranje obrasca OPZ-STAT-1 za slijedeće razdoblje
Postupak preuzimanja izvornih podataka o računu iz arhivskih XML datoteka potrebno je u pravilu napraviti samo jednom, na prvom OPZ-STAT-1 obrascu. Kad su izvorni podaci o računima u prvom obrascu ažurni, u obrascima za slijedeća razdoblja program će automatski prenositi upisane izvorne podatke.Na ovoj stranici
| Table of Contents | ||
|---|---|---|
|
Vezani sadržaj
| Filter by label (Content by label) | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Niste pronašli odgovor na pitanje?
Pretražite Bazu znanja ili pošaljite upite na