Obračun PDV-a, PDV po obračunu
Opcija generiranja Obračuna PDV, temeljem unesenih izvoda URA i IRA omogućuje da se jednom spremljeni podaci o obračunatom porezu čuvaju u obliku obrade. U obradi se također čuva generirani Obrazac PDV, te se iz njega može kreirati ePDV, ePDV-S, eZP i eZP eURA obrazac spremne za predaju putem aplikacije ePorezna.
| Warning |
|---|
Sukladno mišljenju objavljenom 30.11.2022. na stranicama Porezne Uprave https://www.porezna-uprava.hr/HR_publikacije/Lists/mislenje33/Display.aspx?id=19808. Ulazni računi od dobavljača koji su u sustavu obračuna PDV-a po naplaćenim naknadama, u PDV obrazac ulaze tek kada su plaćeni. Preduvjete za ispravno generiranje obračuna PDV-a pogledajte OVDJE. |
U izborniku Obrade odaberite opciju Generiranje obračuna PDV.
Započnite novu obradu.
U zaglavlju popunite podatke:
- Datum od (početak razdoblja obračuna)
- Datum do (završetak razdoblja obračuna)
- Uključiti SVE R2 račune (za pravne osobe obavezno ukljucen parametarod obračuna za 12/22 parametar se NE KORISTI!!!)
- Uključiti R2 plaćeni do datuma (inicijalno je upisan zaključni datum razdoblja)račune plaćene do datuma - obavezno UKLJUČITI parametar zbog ispravnog evidentiranja R2 plaćenih računa i upisati odgovarajući datum.
- Ispravci pretporeza prema clčl. 20. st. 5 Zakona
- U polju Način oporezivanja odaberite opciju "prema obavljenim isporukama"
| Note |
|---|
U verziji 20200331 izdanoj 19.05.2020 u zaglavlju obračuna PDV-a dodan je novi parametar Uključiti račune iz prethodnih godina. |
Parametar je inicijalno isključen. Uključivanje/isključivanje parametra obavezno se radi prije generiranja obračuna PDV-a. Parametar služi kao pomoć korisnicima za vrijeme prijelaznog razdoblja, odnosno do zaključivanje Završnog računa.
|
- Nakon popunjavanja traženih podataka, odaberite opciju Generiranje obrasca PDV. Ovom akcijom program temeljem unesenih parametara kreira liste ulaznih i izlaznih računa koji ulaze u obračun, te obrazac PDV.
- Spremite generirani obrazac.
Sekcija Obračun PDV
- Na sekciji Obrazac PDV program je izgenerirao generirao podatke na pripadajuce pripadajuće pozicije obrasca,
- Klikom na dugme pored svake osnovice moguce moguće je dobiti listu (pregled) svih računa koji su ušli u dotičnu poziciju Obrasca PDV.
- Odaberete li opciju Plaćanje prikazati će se sva plaćanja vezana uz navedenu stavku
- Odaberete li opciju Izvod prikazati ce će se izvod knjige URA u kojem je evidentirana stavka. Iz izvoda knjige dostupna je opcija Pregled temeljnice FK pa možete na pregled dobiti i temeljnicu Financijskog poslovanja u okviru koje je stavka evidentirana.
Sekcija PDV-S
U sekciji PDV-s nalaze se svi računi koji se trebaju uključiti u prijavu za stjecanje dobara i primljene usluge iz drugih država članica EU.
Klikom na opciju Pregled računa, za pojedinu stavku, možete dobiti pregled svih računa koji su uključeni u stavku PDV-S obrasca.
Sekcija Zbirna prijava
- U sekciji Zbirna prijava nalaze se stavke vezane uz prijavu za isporuke dobara i usluga u druge države clanice članice Europske unije.
- Klikom na opciju Pregled računa, za pojedinu stavku, možete dobiti pregled svih računa koji su uključeni u stavku Zbirne prijave.
Sekcija Ulazni/izlazni računi
- Na sekciji Ulazni/Izlazni računi prikazani su svi ulazni/izlazni racuni računi koji su ušli u obračun PDV-a.
- Korisnik može isključiti pojedini račun iz obračuna PDV-a (oznaka u koloni Obračun). Iskljuceni Isključeni račun pojavit ce će se automatski u slijedecem slijedećem obračunu PDV-a.
- Dvoklikom na račun (ili klikom na opciju Izvod iznad liste racunaračuna) moguće je otvoriti i pregledati izvorni Izvod URAIRA u kojem je račun unesen.
- Klikom na opciju Plaćanje prikazuju se podaci o plaćanju odabranog računa.
- Na dnu sekcije su dostupne sume osnovica i poreza svih odabranih ulaznih/izlaznih računa.
| Info |
|---|
Na sekciji Ulazni računi nalazi se opcija za kreiranje eURA obrasca. |
Sekcija Obračunati PDV po ulazu (III.4-III.13)
- Sekcija sadržava stavke vezane uz obračun PDV-a po ulazu (III.4-III.13)
- Dvoklikom na račun (ili klikom na opciju Izvod iznad liste računa) moguće je otvoriti i pregledati izvorni Izvod URAIRA u kojem je racun račun unesen.
- Klikom na opciju Plaćanje prikazuju se podaci o plaćanju odabranog računa.
Sekcija Razlike osnovica
Na sekciji Razlike osnovica prikazuju se samo oni ulazni računi kod kojih je utvrðeno utvrđeno da postoji razlika između unesene i izračunate osnovice. Izračunata osnovica računa se tako da se iskazani porez podijeli sa poreznom stopom da bi se dobila točno računski utvrđena osnovica. Razlika osnovice prikazana je u predzadnjoj koloni desno crvenom bojom.
| Info | ||
|---|---|---|
| ||
Ukoliko korisnik želi izvršiti korekciju Obrasca PDV u skladu sa izračunatim osnovicama, mora uključiti račune za koje želi da utjecu utječu na korekciju osnovice. To može raditi pojedinačno, klikom na oznaku u koloni Uključi korekciju, ili korištenjem opcije Uključi korekciju-za sve/Skini korekciju-za sve. |
Prilikom spremanja Obračuna PDV, program će upozoriti da su izvršene izmjene u obračunu, te da će se u skladu s tim izvršiti i korekcija Obrasca PDV. Potvrdom izmjena Obrazac PDV bit ce će izmijenjen.
| Info | ||
|---|---|---|
| ||
Spremanjem obračuna PDV zaključava se porezno razdoblje za koje je obračun napravljen. U tom razdoblju nisu dopuštene izmjene na postojecim postojećim dokumentima URAIRA. Program neće dozvoliti retroaktivno unošenje obracuna PDV-a, u razdoblju prije već unesenog obračuna. Generiranjem novog Obračuna PDV-a svaki prethodni je automatski zaključan. Izmjene su dozvoljene samo na zadnjem unesenom Obračunu PDV-a. |
- Više o pravilima kontiranja za generiranje temeljnice vezane uz Obračun PDV-a nađite ovdje.
Na ovoj stranici
| Table of Contents | ||
|---|---|---|
|
Vezani sadržaj
| Filter by label (Content by label) | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Niste pronašli odgovor na pitanje?
Pretražite Bazu znanja ili pošaljite upite na