Obračun PDV-a prema obavljenim isporukama - ulazni računi dobavljača (po naplaćenim naknadama)
Sukladno mišljenju objavljenom 30.11.2022. na stranicama Porezne Uprave https://www.porezna-uprava.hr/HR_publikacije/Lists/mislenje33/Display.aspx?id=19808.
Ulazni računi od dobavljača koji su u sustavu obračuna PDV-a po naplaćenim naknadama, u PDV obrazac ulaze tek kada su plaćeni.
U nastavku pogledajte preduvjete za ispravno generiranje Obračuna PDV-a.
Primjena navedenog načina obračuna započinje sa obračunom PDV-a za 12/22 i nastavlja se u 2023. godini
- U opciji Registri/Partneri sve dobavljače koji PDV obračunavaju po naplaćenim naknadama potrebno je označiti sa parametrom R2.
Računi dobavljača koji su označeni sa parametrom R2, ući će u obračun PDV-a u razdoblju u kojem su plaćeni. -→ U Financijskom poslovanju potrebno je ZATVORITI račun.
2. U opciji Podaci/Postavke programa/Pravila kontiranja URA za sve vrste knjiga URA, za poziciju Ukupna svota računa s porezom, potrebno je imati definiran konto dobavljača. → Preduvjet za ispravno prepoznavanje zatvorenih računa.
3. Nakon što u Financijskom poslovanju evidentirate zatvaranje računa, u Knjizi URA pojaviti će se podatak o izvršenom Plaćanju
U opciji Izvještaji dostupan je novi izvještaj Pregled otvorenih uplata dobavljačima - R2.
Izvještaj prikazuje uplate R2 dobavljačima koje nisu zatvorene putem opcije Zatvaranje stavaka.
Navedene stavke potrebno je zatvoriti kako bi se računi evidentirali u obračunu PDV-a.
4. U opciji Obrade/Obračuni PDV-a/Generiranje obračuna PDV-a započnite novu obradu.
- Popunite podatke u zaglavlju sukladno uputi za generiranje obračuna PDV-a po obavljenim isporukama.
Parametar 'Uključiti R2 račune plaćene do datuma' MORA BITI UKLJUČEN
Na ovaj način u obračun PDV-a ući će samo R2 računi koji su PLAĆENI do datuma u polju 'R2 plaćeni do datuma'.
R2 računi koji su evidentirani u Pravilniku 2014. i u valuti HRK, nakon izvršenog zatvaranja sa uplatama iz 2023. u Obračunu PDV-a biti će iskazani u konvertiranom iznosu (EUR) sukladno evidentiranoj uplati.
Na ovoj stranici
Vezani sadržaj
Niste pronašli odgovor na pitanje?
Pretražite Bazu znanja ili pošaljite upite na