Obračun PDV-a, PDV po obračunu

Opcija generiranja Obračuna PDV, temeljem unesenih izvoda URA i IRA omogućuje da se jednom spremljeni podaci o obračunatom porezu čuvaju u obliku obrade. U obradi se također čuva generirani Obrazac PDV, te se iz njega može kreirati ePDV, ePDV-S i eZP obrazac spremne za predaju putem aplikacije ePorezna.

• U izborniku Obrade odaberite opciju Generiranje obračuna PDV.

• Započnite novu obradu.

• U zaglavlju popunite podatke:
  - Datum od (početak razdoblja obračuna)
  - Datum do (završetak razdoblja obračuna)
  - Uključiti R2 račune (za pravne osobe obavezno ukljucen parametar)
  - R2 plaćeni do datuma (inicijalno je upisan zaključni datum razdoblja)
  - Ispravci pretporeza prema cl. 20. st. 5 Zakona
  - Po prethodnom obračunu (ako postoji prethodni obračun, polje je automatski popunjeno iznosom sa rednog broja VI. prethodnog obrasca PDV; iznos se može izmijeniti).

• Ako se oporezivanje vrši po obavljenim isporukama odarite odgovarajucu vrstu u polju Način oporezivanja.
• Nakon popunjavanja traženih podataka, odaberite opciju Generiranje obrasca PDV. Ovom akcijom program temeljem unesenih parametara kreira liste ulaznih i izlaznih računa koji ulaze u obračun, te obrazac PDV.
• Spremite generirani obrazac.

Sekcija Obračun PDV

• Na sekciji Obrazac PDV program je izgenerirao podatke na pripadajuce pozicije obrasca,
• Klikom na dugme pored svake osnovice moguce je dobiti listu (pregled) svih računa koji su ušli u dotičnu poziciju Obrasca PDV.
• Odaberete li opciju Plaćanje prikazati će se sva plaćanja vezana uz navedenu stavku
• Odaberete li opciju Izvod prikazati ce se izvod knjige URA u kojem je evidentirana stavka. Iz izvoda knjige dostupna je opcija Pregled temeljnice FK pa možete na pregled dobiti i temeljnicu Financijskog poslovanja u okviru koje je stavka evidentirana.

Sekcija PDV-S

• U sekciji PDV-s nalaze se svi računi koji se trebaju uključiti u prijavu za stjecanje dobara i primljene usluge iz drugih država članica EU.

• Klikom na opciju Pregled računa, za pojedinu stavku, možete dobiti pregled svih računa koji su uključeni u stavku PDV-S obrasca.

Sekcija Zbirna prijava

• U sekciji Zbirna prijava nalaze se stavke vezane uz prijavu za isporuke dobara i usluga u druge države clanice Europske unije.
• Klikom na opciju Pregled računa, za pojedinu stavku, možete dobiti pregled svih računa koji su uključeni u stavku Zbirne prijave.

Sekcija Ulazni/izlazni računi

• Na sekciji Ulazni/Izlazni računi prikazani su svi ulazni/izlazni racuni koji su ušli u obračun PDV-a.
• Korisnik može isključiti pojedini račun iz obračuna PDV-a (oznaka u koloni Obračun). Iskljuceni račun pojavit ce se automatski u slijedecem obračunu PDV-a.
• Dvoklikom na račun (ili klikom na opciju Izvod iznad liste racuna) moguće je otvoriti i pregledati izvorni Izvod URAIRA u kojem je račun unesen.
• Klikom na opciju Plaćanje prikazuju se podaci o plaćanju odabranog računa.
• Na dnu sekcije su dostupne sume osnovica i poreza svih odabranih ulaznih/izlaznih računa.

Sekcija Obračunati PDV po ulazu (III.4-III.13)

• Sekcija sadržava stavke vezane uz obračun PDV-a po ulazu (III.4-III.13)
• Dvoklikom na račun (ili klikom na opciju Izvod iznad liste računa) moguće je otvoriti i pregledati izvorni Izvod URAIRA u kojem je racun unesen.
• Klikom na opciju Plaćanje prikazuju se podaci o plaćanju odabranog računa.

• Na sekciji Razlike osnovica prikazuju se samo oni ulazni računi kod kojih je utvrðeno da postoji razlika između unesene i izračunate osnovice. Izračunata osnovica računa se tako da se iskazani porez podijeli sa poreznom stopom da bi se dobila točno računski utvrđena osnovica. Razlika osnovice prikazana je u predzadnjoj koloni desno crvenom bojom.

Prilikom spremanja Obračuna PDV, program će upozoriti da su izvršene izmjene u obračunu, te da će se u skladu s tim izvršiti i korekcija Obrasca PDV. Potvrdom izmjena Obrazac PDV bit ce izmijenjen.

• Više o pravilima kontiranja za generiranje temeljnice vezane uz Obračun PDV-a nađite ovdje.