Obračun PDV-a prema naplaćenim naknadama

Owned by Martina Jurić
Last updated: Feb 14, 2023 by Mirela Bikić
4 min read

Opcija generiranja Obračuna PDV, temeljem unesenih izvoda URA i IRA te evidentiranih plaćanja u Knjizi primitaka i izdataka ili Financijskom poslovanju omogućuje da se jednom spremljeni podaci o obračunatom porezu čuvaju u obliku obrade.

U obradi se također čuva generirani Obrazac PDV, te se iz njega može kreirati ePDV, ePDV-S, eZP i eURA obrazac spremne za predaju putem servisa ePorezna.

Ukoliko je odabran parametar Obračunu PDV-a po naplaćenoj naknadi program će u obračun PDV-a donijeti samo one ulazne/izlazne račune koji imaju evidentirano plaćanje. Plaćanje, odnosno zatvaranje stavke radi se na 2 načina ovisno o aplikaciji koju koristite.

  1. Korisnici aplikacije KPI (knjiga primitaka i izdataka) - plaćanje evidentiraju unosom dokumenta Izvod i pozivanjem prethodno unesenog računa iz aplikacije URA/IRA.
  2. Korisnici aplikacije Financijsko poslovanje - plaćanje evidentiraju putem obrade Zatvaranje stavaka. Nije dovoljno unijeti temeljnicu Izvoda, već je potrebno u idućem koraku zatvoriti prethodno evidentiran račun sa uplatom/isplatom koja je evidentirana putem Izvoda banke.

Korisnici aplikacije Financijsko poslovanje dodatno moraju podesiti pravila u Knjizi URA/IRA i to:

Ulazni računi koji su evidentirani u vrsti knjige URA6 Tuzemni prijenos porezne obveze ući će u obračun PDV-a neovisno o plaćanju.


  • U izborniku Obrade odaberite opciju Generiranje obračuna PDV.

  • Započnite novu obradu.

  • U zaglavlju popunite podatke:
    - Datum od (početak razdoblja obračuna)
    - Datum do (završetak razdoblja obračuna)
    - Ispravci pretporeza prema cl. 20. st. 5 Zakona
    - U polju Način oporezivanja odaberite opciju "prema naplaćenim naknadama"

  • Nakon popunjavanja traženih podataka, odaberite opciju Generiranje obrasca PDV. Ovom akcijom program temeljem unesenih parametara kreira liste ulaznih i izlaznih računa koji ulaze u obračun, te obrazac PDV.

  • Spremite generirani obračun.


Sekcija Obračun PDV

  • Na sekciji Obrazac PDV program je izgenerirao podatke na pripadajuće pozicije obrasca,

  • Klikom na dugme pored svake osnovice moguće je dobiti listu (pregled) svih računa koji su ušli u dotičnu poziciju Obrasca PDV.

  • Odaberete li opciju Plaćanje prikazati će se sva plaćanja vezana uz navedenu stavku.


Sekcija PDV-S

  • U sekciji PDV-s nalaze se svi računi koji se trebaju uključiti u prijavu za stjecanje dobara i primljene usluge iz drugih država članica EU.

  • Klikom na opciju Pregled računa, za pojedinu stavku, možete dobiti pregled svih računa koji su uključeni u stavku PDV-S obrasca.


Sekcija Zbirna prijava

  • U sekciji Zbirna prijava nalaze se stavke vezane uz prijavu za isporuke dobara i usluga u druge države članice Europske unije.

  • Klikom na opciju Pregled računa, za pojedinu stavku, možete dobiti pregled svih računa koji su uključeni u stavku Zbirne prijave.



Sekcija Ulazni/izlazni računi

  • Na sekciji Ulazni/Izlazni računi prikazani su svi ulazni/izlazni računi koji su ušli u obračun PDV-a.

  • Korisnik može isključiti pojedini račun iz obračuna PDV-a (oznaka u koloni Obračun). Isključeni račun pojavit će se automatski u slijedećem obračunu PDV-a.

  • Dvoklikom na račun (ili klikom na opciju Izvod iznad liste računa) moguće je otvoriti i pregledati izvorni Izvod URA/IRA u kojem je račun unesen.

  • Klikom na opciju Plaćanje prikazuju se podaci o plaćanju odabranog računa.

  • Na dnu sekcije su dostupne sume osnovica i poreza svih odabranih ulaznih/izlaznih računa.



Na sekciji Ulazni računi nalazi se opcija za kreiranje eURA obrasca.

Sekcija Obračunati PDV po ulazu (III.4-III.13)

  • Sekcija sadržava stavke vezane uz obračun PDV-a po ulazu (III.4-III.13)

  • Dvoklikom na račun (ili klikom na opciju Izvod iznad liste računa) moguće je otvoriti i pregledati izvorni Izvod URA u kojem je račun unesen.

  • Klikom na opciju Plaćanje prikazuju se podaci o plaćanju odabranog računa.


Sekcija Razlike osnovica

Na sekciji Razlike osnovica prikazuju se samo oni ulazni računi kod kojih je utvrđeno da postoji razlika između unesene i izračunate osnovice. Izračunata osnovica računa se tako da se iskazani porez podijeli sa poreznom stopom da bi se dobila točno računski utvrđena osnovica. Razlika osnovice prikazana je u predzadnjoj koloni desno crvenom bojom.


Napomena

Ukoliko korisnik želi izvršiti korekciju Obrasca PDV u skladu sa izračunatim osnovicama, mora uključiti račune za koje želi da utječu na korekciju osnovice. To može raditi pojedinačno, klikom na oznaku u koloni Uključi korekciju, ili korištenjem opcije Uključi korekciju-za sve/Skini korekciju-za sve.



Prilikom spremanja Obračuna PDV, program će upozoriti da su izvršene izmjene u obračunu, te da će se u skladu s tim izvršiti i korekcija Obrasca PDV. Potvrdom izmjena Obrazac PDV bit će izmijenjen.



Napomena

Spremanjem obračuna PDV zaključava se porezno razdoblje za koje je obračun napravljen. U tom razdoblju nisu dopuštene izmjene na postojećim dokumentima URAIRA. 

Na ovoj stranici



Vezani sadržaj



Niste pronašli odgovor na pitanje?

Pretražite Bazu znanja ili pošaljite upite na

podrska@swing-consulting.hr