Sukladno mišljenju objavljenom 30.11.2022. na stranicama Porezne Uprave https://www.porezna-uprava.hr/HR_publikacije/Lists/mislenje33/Display.aspx?id=19808.
Ulazni računi od dobavljača koji su u sustavu obračuna PDV-a po naplaćenim naknadama, u PDV obrazac ulaze tek kada su plaćeni.
U nastavku pogledajte preduvjete za ispravno generiranje Obračuna PDV-a.
Primjena navedenog načina obračuna odnosi se na obračun PDV-a za 12/22.
- U opciji Registri/Partneri sve dobavljače koji PDV obračunavaju po naplaćenim naknadama potrebno je označiti sa parametrom R2.
Računi dobavljača koji su označeni sa parametrom R2, ući će u obračun PDV-a u razdoblju u kojem su plaćeni. -→ U Financijskom poslovanju potrebno je ZATVORITI račun.
2. U opciji Podaci/Postavke programa/Pravila kontiranja URA za sve vrste knjiga URA, za poziciju Ukupna svota računa s porezom, potrebno je imati definiran konto dobavljača. → Preduvjet za ispravno prepoznavanje zatvorenih računa.
3. Nakon što u Financijskom poslovanju evidentirate zatvaranje računa, u Knjizi URA pojaviti će se podatak o izvršenom Plaćanju
U opciji Izvještaji dostupan je novi izvještaj Pregled otvorenih uplata dobavljačima - R2.
Izvještaj prikazuje uplate R2 dobavljačima koje nisu zatvorene putem opcije Zatvaranje stavaka.
Navedene stavke potrebno je zatvoriti kako bi se računi evidentirali u obračunu PDV-a.
4. U opciji Obrade/Obračuni PDV-a/Generiranje obračuna PDV-a započnite novu obradu.
- Popunite podatke u zaglavlju sukladno uputi za generiranje obračuna PDV-a po obavljenim isporukama.
- Parametar 'Uključiti R2 račune' MORA BITI ISKLJUČEN!
ZA NAČIN OPOREZIVANJA PREMA OBAVLJENIM ISPORUKAMA PARAMETAR MORA BITI ISKLJUČEN ZBOG ISPRAVNOG EVIDENTIRANJA ULAZNIH RAČUNA DOBAVLJAČA KOJI PDV OBRAČUNAVAJU PO NAPLAĆENIM NAKNADAMA.
Na ovaj način u obračun PDV-a se ne uključuju svi R2 računi, nego samo R2 računi koji su plaćeni do datuma u polju 'R2 plaćeni do datuma'.
Na ovoj stranici
Vezani sadržaj
Niste pronašli odgovor na pitanje?
Pretražite Bazu znanja ili pošaljite upite na
Add Comment